关于云安区2016年财政预算收支

决算草案的报告

——2017年9月8日在云安区六届人民代表大会

常务委员会第七次会议上

云浮市云安区财政局局长   黎学明

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会作云安区2016年财政预算收支决算草案的报告，请予审批。

2016年，云安区的财政工作在区委区政府的正确领导以及上级财政部门的大力支持和帮助下，坚持科学发展观为统领，全面贯彻落实党的十八大和历次全会、中央经济工作会议精神，严格按照《云浮市云安区人民政府关于印发云浮市云安区2016年工作要点责任分工和云浮市云安区2016年十件民生实事责任分工的通知》（云安区府〔2016〕8号）的工作部署，紧跟“实现一个目标、解决三个节点、开创五个新局面”的要求，坚持以服务全区社会经济建设为中心，以保障民生和依法理财为重点，深化财税改革，大力培植财源，加强收入征管，努力优化支出结构，强化财政监督，着力优化发展环境，加快转型升级，努力增强发展后劲，科学调配财政资金，全力保障重点支出，切实保障政权机关正常运作，促进社会和谐稳定。

一、财政收入情况

2016年我区本级财政收入44537万元，同比减收3805万元，下降7.87%，其中一般公共预算收入35297万元，同比减收5903万元，下降14.33%；政府性基金收入9240万元，同比增收2098万元，增长29.38%。

㈠一般公共预算收入情况

2016年，我区一般公共财政预算收入完成35297万元，为年度预算（调整数，下同）35020万元的100.79%，同比减收5903万元，下降14.33%。其中：税收收入完成19955万元，同比减收3991万元，下降16.67%（国税7745万元，同比增长1.16%，地税12210万元，同比下降25.05%）；非税收入完成15342万元，同比减收1912万元，下降11.08%。

各项税收收入完成情况如下：增值税完成6391万元，同比增长16.62%，主要是全面推开营改增实现增收；营业税1109万元，同比下降59.41%，主要是由于实行“营改增”政策性影响造成的减收；企业所得税1522万元，同比下降17.23%；个人所得税609万元，同比下降3.79%；土地增值税259万元，同比下降78.54%，主要是去年同期入库深圳市洪涛装饰有限公司缴交广东省云浮市水泥厂被法院强拍土地及地上建筑物欠税，本期无可比因素导致减收明显；资源税2914万元，同比下降10.67%；城市维护建设税1966万元，同比下降3.20%；房产税1051万元，同比增长101.73%，主要因纳税期限调整导致增收；城镇土地使用税1666万元，同比增长41.07%，主要因纳税期限调整导致增收；印花税271万元，同比下降2.87%；车船税206万元，同比增长4.04%；耕地占用税收入1477万元，同比下降56.49%，减收原因主要是耕地出让面积减少；契税收入514万元，同比下降19.94%。

各项非税收入完成情况如下：专项收入2012万元，同比下降52.68%，主要是价格调节基金收入，育林基金收入的停征导致减收；行政事业性收费收入2777万元，同比下降3.44%；罚没收入1160万元，同比下降25.78%；国有资本经营收入1379万元，同比增长42.02%；国有资源（资产）有偿使用收入1705万元，同比增长91.57%，主要是矿产资源补偿收入和探矿权采矿权收入科目调整并入国有资源（资产）有偿使用收入科目导致增收；捐赠收入288万元，同比下降28.36%；政府住房基金收入541万元，同比增收541万元，主要是政府住房基金收入从政府性基金收入科目调整到一般公共预算收入的非税收入科目统计导致增收；其他收入完成5480万元，同比下降18.23%，主要是协调费的减收。

㈡政府性基金预算收入情况

2016年，我区本级政府性基金收入完成9240万元，为年度预算的110.24%，同比增收2098万元，增长29.38%，其中城市公用事业附加收入1315万元、农业土地开发资金收入232万元、国有土地使用权出让收入7111万元、城市基础设施配套费收入126万元、污水处理费收入306万元、彩票公益金收入150万元。

    二、财政支出情况

2016年我区财政支出149528万元，同比减支14508万元，下降8.84%，其中一般公共预算支出减支15766万元，下降10.53%，政府性基金支出增支1258万元，增长8.77%。

㈠一般公共预算支出情况

2016年我区一般公共预算支出133931万元，为年度预算107527万元的124.56%，同比减支15766万元，下降10.53%。各项支出情况如下：一般公共服务支出13916万元，同比下降5.47%；国防支出402万元，同比增长3.61%；公共安全支出6594万元，同比下降2.37%；教育支出32302万元，同比增长2.91%；科学技术支出2017万元，同比下降18.41%，主要是工业园区建设资金省、市追加专款的减支；文化体育与传媒支出1553万元，同比增长1.04%；社会保障和就业支出17244万元，同比增长20.90%，主要是财政对社保基金补助一般性专款、五保供养及其他社会保障等的增支；医疗卫生与计划生育支出25929万元，同比增长15.64%，主要是新型农村合作医疗、一般性专款的增支；节能环保支出2163万元，同比下降66.61%，主要是农村垃圾处理经费省、市追加专款的减支；城乡社区支出1686万元，同比增长9.91%；农林水支出21111万元，同比下降36.42%，主要是山区五市中小河流省、市追加专款的减支；交通运输支出3636万元，同比下降20.61%，主要是公路改建、公路养护的减支；资源勘探信息等支出846万元，同比下降84.84%，主要是园区产业集聚发展资金省追加专款的减支；商业服务业等支出189万元，同比下降59.53%，主要是农产品流通引导省、市追加专款的减支；国土海洋气象等支出894万，同比增长36.07%，主要是土地整治与地质灾害防治省、市追加专款的增支；住房保障支出1709万元，同比增长105.16%，主要是住房改革补贴的增支；粮油物资储备支出783万元，同比下降4.16%；其他支出430万元，同比下降69.61%，主要是杂项支出的减支；债务付息支出498万元，同比增长178.21%，主要是地方政府债券转贷付息的增支；债务发行费用支出29万元，同比增长383.33%，主要是地方政府债券转贷发行费的增支。

㈡政府性基金支出情况

2016年我区政府性基金支出15597万元，同比增支1258万元，增长8.77%。各项支出情况如下： 社会保障和就业支出358万元； 城乡社区支出14342万元（主要有：国有土地使用权出让收入安排的支出10216万元、城市公用事业附加安排的支出1315万元、农业土地开发资金安排的支出257万元、新增建设用地有偿使用费安排的支出2101万元）；农林水支出33万元； 其他支出864万元（彩票公益金安排的支出）。

三、收支平衡情况

㈠公共财政预算收支平衡情况

2016年，我区公共财政预算收入总计152882万元，其中：一般公共预算收入35297万元，上级补助收入91938万元(其中：返还性收入3200万元，一般性转移支付收入63658万元，专项转移支付收入25080万元)，债务转贷收入18776万元，上年结余121万元，调入预算稳定调节基金6750万元。2016年我区公共财政预算支出总计144527万元，其中：一般公共预算支出133931万元，上解上级支出2947万元，债务还本支出7618万元，安排预算稳定调节基金31万元。收支相抵，年终待偿债置换一般债券结余8151万元，结转下年支出204万元，实现了“收支平衡、略有结余”的目标。

㈡基金预算收支平衡情况

2016年，我区政府性基金收入总计15619万元,本级政府性基金收入9240万元，上级补助收入4650万元，债务转贷收入1719万元，上年结余5万元，调入资金5万元。2016年我区政府性基金支出总计15597万元，其中：政府性基金支出15597万元。收支相抵，年终结余22万元。

三、2016年财政工作方法和措施

2016年，我局深入贯彻落实党的十八大精神，在区委区政府的领导下，坚持“保增长、保民生、保稳定”的目标，扎实做好财政工作，充分发挥财政职能， 加快公共财政建设，促进基本公共服务均等化，推动全区经济社会又好又快发展。

㈠积极组织收入，强化支出管理。通过完善财政增收激励机制，大力培育和开拓税源财源，理顺财税的分配体制，开源节流、利益共享，加强财税金融工作，积极组织收入，力促财政收入稳步增长，进一步提高对经济社会发展的支撑能力，努力完成公共财政预算收入年度目标任务。同时强化支出管理，积极调整优化财政支出结构，进一步向民生和社会事业倾斜，大力倡导节约理念，坚决反对各种奢侈浪费，强化对资金的预算、监督，严肃财经纪律，确保各项支出规范有效。严格落实中央“八项规定”和省、市厉行节约要求，严格控制“三公”经费等一般性支出，2016年全区“三公”经费和会议费支出同比下降14.35%。2016年我区民生支出累计完成108116万元，占一般公共预算支出的80.73%，其中：教育支出占24.12%、社会保障和就业支出占12.88%、医疗卫生与计划生育支出占19.36%、农林水支出占15.76%。为集中有限的资金用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节，2016年收回2013年前财政存量结余结转资金5960万元由区财政统筹使用，进一步提高财政资金的使用效益。

㈡深化财政改革，完善预决算制度管理。深入贯彻以习近平同志为核心的党中央关于深化财税体制改革的总体部署，加快建立起结构合理、操作规范、运行高效、管理科学、公开透明的财政运行机制。健全公共财政预算，努力提高预算编制的科学性，使预算编制更加民主、透明，完善综合预算、部门预算，创新预算编制方法，以财政改革促进体制创新，努力健全科学完整、结构优化、有机衔接、公开透明的政府预算体系。同时推进财政信息公开，采取有效措施按时做好预决算批复，督促区直各部门及时公布部门预算和“三公”经费情况，截止2016年年底，全区58个区直一级预算非涉密单位全部公开了2016年部门预算和“三公”经费预算。积极推进法治财政建设，促进财政管理的各项工作更加科学精细、更加规范高效、更加公开透明。

㈢加大宏观调控力度，推动经济发展。全力服务全区中心工作，发挥财政宏观调控作用，支持产业结构深度调整，合理优化投资结构,努力扩大消费需求,拉动经济增长。实施积极的财政政策，完善支持企业发展的财税措施，扶持企业转型升级、做大做强，推动传统产业优化升级，加快发展现代产业体系建设，巩固和提高实体经济的支撑作用，并致力推动重点项目和循环经济工业园区建设；进一步完善中小企业贷款担保体系，解决企业融资难的问题；充分发挥财政资金的引导作用，引导社会资金加大投入，做大做强支柱产业；大力支持第三产业发展，提升第三产业在全区经济中的比重，促进物流业、服务业等向高层次提升，切实起到拉动内需促发展的作用。

四、2016年财政预算收支存在问题  

一是经济基础薄弱，收入增长乏力。我区经济总量偏小，财政收入规模偏小，可用财力偏低，经济发展中的结构性矛盾比较突出，缺乏支撑转型发展的特色产业和新增长点，财政收入保持连续增幅难度大。二是财政资金调度困难，财政收支矛盾突出。主要体现在：受国家宏观政策调控的影响，重点项目建设所需资金缺口大；财政增收形势依然严峻，政策性减收因素较多；财政改革力度加大，财政支出压力有增无减。三是本级财政预算收入占地区生产总值的比重仍然偏低，仅占5.39%；四是财政支出管理改革工作相对滞后，建立公共财政力度有待加强；五是财政监督管理工作仍存在薄弱环节。针对以上问题，我们将加大改革的力度，强化管理，在今后的工作中着力加以解决和进一步完善。

主任、各位副主任、各位委员，根据决算草案情况，2016年我区财政较好地实现了收支平衡。

以上报告，请予审批。